為進(jìn)一步推進(jìn)集團(tuán)內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強(qiáng)權(quán)屬企業(yè)對(duì)內(nèi)控管理重要性的認(rèn)識(shí)，提高企業(yè)識(shí)別、防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。近日，泉州城建集團(tuán)結(jié)合內(nèi)控專項(xiàng)檢查發(fā)現(xiàn)的問題及企業(yè)實(shí)際情況組織開展“完善內(nèi)控流程，提升管控水平”專題培訓(xùn)會(huì)。

培訓(xùn)會(huì)上，集團(tuán)審計(jì)部詳細(xì)解讀了《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》及COSO框架，并從資金管理、資產(chǎn)管理、采購(gòu)管理、工程項(xiàng)目招標(biāo)管理等業(yè)務(wù)流程入手，結(jié)合年初內(nèi)控專項(xiàng)檢查中所識(shí)別出的共性問題進(jìn)行分析，要求權(quán)屬企業(yè)以內(nèi)控檢查為契機(jī)，不斷梳理和完善企業(yè)內(nèi)控制度，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)控在日常經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)防控作用。

此次培訓(xùn)，旨在推動(dòng)內(nèi)部控制工作從“立規(guī)矩”向“見成效”轉(zhuǎn)變，努力形成工作齊抓共管、制度有效管用、執(zhí)行真正到位的內(nèi)控工作新局面。培訓(xùn)會(huì)尾聲，集團(tuán)審計(jì)部還對(duì)下階段內(nèi)控工作提出三點(diǎn)優(yōu)化建議：

在目標(biāo)導(dǎo)向上，要運(yùn)用不相容職務(wù)分離、授權(quán)審批、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、財(cái)產(chǎn)保護(hù)等一系列措施，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)；

在技術(shù)手段上，要采用“制度+系統(tǒng)”的形式，將各項(xiàng)管理流程和方法融合起來，促進(jìn)內(nèi)部控制流程與信息系統(tǒng)的有機(jī)結(jié)合；

在控制效果上，要求各權(quán)屬企業(yè)強(qiáng)化宣貫、重在落實(shí)，使員工對(duì)職責(zé)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)入腦入心，并在工作中認(rèn)真執(zhí)行，確保制度建設(shè)取得成效。